Thu tiền ngân hàng

Mục đích

Ghi nhận chứng từ khi doanh nghiệp có phát sinh nghiệp vụ thu tiền ngân hàng về nhập quỹ.

Thao tác trên hệ thống

Bước 1: Tại phân hệ Ngân hàng/ Thu tiền/ Tạo mới.

Bước 2: Tại màn hình hiện thị khai báo thông tin tương ứng với phiếu thu.

Chọn lý do thu phù hợp với mục đích của phiếu thu.

Vay nợ

Định khoản

Nợ TK 112              Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Có TK 341        Vay và nợ thuê tài chính

Thu lãi đầu tư tài chính

Định khoản

Nợ TK 112           Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Có TK 515     Doanh thu hoạt động tài chính

Thu hoàn ứng

Định khoản

Nợ TK 112         Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Có TK 141   Tạm ứng

Thu hoàn thuế GTGT

Định khoản

Nợ TK 1121         Tiền gửi ngân hàng

Có TK 133     Thuế GTGT được khấu trừ (1331, 1332)

Thu tiền khách hàng

Định khoản

Nợ TK 112        Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Có TK 131   Phải thu của khách hàng

Thu khác

Định khoản

Nợ TK 112                Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Có TK 136          Phải thu nội bộ

Có TK 138          Phải thu khác

Có TK 244          Cầm cố, thế chấp, ký quỹ, ký cược

Có TK 1386        Cầm cố, thế chấp, ký quỹ, ký cược

Có TK 228          Đầu tư khác (TT200)

Có TK 228          Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác (TT133)

Có TK 338          Phải trả, phải nộp khác

Có TK 411          Vốn đầu tư của chủ sở hữu

Có TK 711          Thu nhập khác

Có TK …

Bước 3: Bấm “Lưu”  để hoàn thành phiếu thu.